コンプライアンス用語集

Tag: 内部統制

　業務記述書とは、個々の業務プロセスごとに、業務の概要や手順を記述した文書のこと。 　作業の概要のほか、管理方針や職務分掌・対象範囲などを記述する。

　業務フローチャート、リスクコントロールマトリクスとともに、SOX法対応「三点セット」の1つといわれている。